鬼子成功的牵制了龙卫军，他们腾出手来开始准备夺取武汉。
日军步步紧*，老蒋不得已又将政府迁往了重庆，武汉的政府机构也开始匆忙转移。
一方面日军在华东和华中的部队开始向江西，安徽，湖北等地集结，另一方面东洋人打算扶持一个傀儡政府与老蒋打擂台，意图在民心与士气上打击对方。
夺下南京后，鬼子到处在寻觅一个符合条件的人选，当然这个目标最终还是锁定在了头号大汉奸汪精卫的身上。
自南京遇刺后汪精卫侥幸保住一条性命，可是他对于“爱妻”陈璧君的死对老蒋耿耿于怀并怀恨在心，一直想寻找机会报仇雪恨。
之后汪精卫假装心灰意冷借养病为由带领一众亲信逃往了越南后又转道去了香港；最终在东洋人联系上他并提出让其出任新的南京政府主席的时候，汪精卫欣然接受。双方狼狈为奸，一拍即合，随而准备起了组建新政府的一切事宜196年8月1日，汪精卫的狗腿子高宗武、梅思平与日本代表影佐桢昭签订《日华协议记录》，议定：中方承认“满洲国”，日方于恢复和平後两年内撤兵（内蒙古等地除外）；日本享有开发中国资源的优先权等条款。此条约一经公布引起了所有国人的笔诛口伐。
次日，在鬼子帮助下，汪精卫在南京大张旗鼓的组建傀儡政权。汪精卫任伪行政院长兼国府主席、中央政治委员会最高国防会议主席。
南京为政府的成立对蒋委员长的重庆政府是一种*裸的挑衅，大大降低了老蒋在国内的威信。
两人都是国民党的元老，如今闹得分道扬镳互相对立，这让许多国军将领产生了分歧。有的誓死要追随校长，有的想要投奔汪主席，还有很大一部分真正爱国的则明智的选择了西北的华老板。
假使没有小鬼子的掺和，这又是一个现代版的“三国鼎立”。
鬼子的这一手果然起到了不小的作用，让国军内原本许多举棋不定的骑墙派将领纷纷动起了小脑筋。原本就不怎么稳固的武汉防线，眼下愈发显得摇摇欲坠。
寺内寿一在进攻山西的时候遭到了龙卫军严厉的打击，不过他损失的都是一些杂牌部队，包括满蒙伪军，朝鲜伪军甚至还有中国伪军；这些损失根本就没被寺内放在眼里，相反他牵制龙卫军的目的已经达到。
8月16日，鬼子的华东方和华中方面军共计100余万人对武汉发动了疯狂的进攻。
历史上的“武汉会战”鬼子仅凭借0余万部队就将国民党110多万部队打败，现在日军实力翻了好几倍那结果就可想而知了。
不到半个月时间双方在武汉以东长江南岸，跨湖北、江西、安徽三省，长达400余公里的战线上进行了激烈的战斗。
会战期间，国军也有几次大捷，这些胜利也只不过是杯水车薪远远起不到扭转整个战局的作用；由于整体实力大大弱于对手，最终国军以伤亡40余万将士击毙击伤日军10余万的战果输掉了整个战役。
8月4日，广州沦陷，9月1日鬼子全面占领了武汉三镇，并控制了中国的腹心地区。
至此，老蒋的军队大部都退守西南，只留有一部分在大别山区以及湖南，江西一带依旧抵抗着日军。
鬼子几乎倾举国之兵力将近00余万人的部队投入了中国战场，其中经过与龙卫军及国军的多次战斗直接损失了60余万的部队；别看他们现在占据了整个中国三分之一还要多的国土，可是占领区内控制的人口和财富还不足全国的六分之一。鬼子还真是没有捞到太多的油水，这与他们付出的代价实在是不成比例。
战线拉长，要守卫的土地众多导致兵力分散，而且后勤保障又出现了缺口，鬼子实际上已经开始慢慢的走向了失败。（未完待续）